LIVE: AY 2026-27 ITR FILING
12 लाख तक Zero Tax! उससे ज़्यादा कमाते हैं? – जानें Maximum Refund पाने का पूरा तरीका
नए Income Tax Act 2025 के साथ ITR-1 और ITR-4 फाइलिंग आज 15 मई 2026 से शुरू
अगर आपने अभी तक यह सोचकर ITR टाल दी है कि “अभी तो टाइम है” — तो जान लीजिए, पोर्टल आज यानी 15 मई 2026 से लाइव हो गया है। Income Tax Department ने आज ITR-1 (सहज) और ITR-4 (सुगम) दोनों की online filing और Excel utility AY 2026-27 के लिए enable कर दी है। यह पहला मौका है जब नए Income Tax Act, 2025 के तहत रिटर्न फाइल होगा — मतलब कुछ पुराने नियम, कुछ पुराने फॉर्म और कुछ पुरानी धाराएं बदल चुकी हैं। जो taxpayer जल्दी फाइल करता है, वो न सिर्फ penalty से बचता है – बल्कि रिफंड भी पहले पाता है।
ITR FILING LIVE NOW – Key Facts
- क्या हुआ: Income Tax Department ने 15 May 2026 को ITR-1 और ITR-4 की Excel utility और online filing AY 2026-27 के लिए enable की।
- कौन फाइल करे: ITR-1 — salaried individuals (₹50 लाख तक income); ITR-4 — freelancers और small business (₹50 लाख तक, presumptive scheme)।
- आखिरी तारीख: ITR-1/ITR-2 वालों के लिए 31 जुलाई 2026; ITR-3/ITR-4 non-audit के लिए 31 अगस्त 2026।
- नया क्या है: New Income Tax Act 2025, 1 April 2026 से लागू — standard deduction, HRA rules, TDS forms — सब बदले।
- अभी क्यों फाइल करें: जल्दी फाइल करने पर tax refund तेज मिलता है और data mismatch का risk कम होता है।
12 लाख तक? Zero Tax! उससे ज़्यादा कमाते हैं? – ऐसे पाएं Maximum Refund
₹12 लाख तक = ZERO TAX
New Tax Regime में Section 87A के तहत ₹60,000 की rebate – अगर employer ने TDS काटा है तो वह पूरा amount वापस मिलेगा। बस ITR-1 भरें, new regime select करें, और जल्दी verify करें।
दोनों Regimes Compare करें
HRA, Home Loan, 80C investments हैं? पुरानी regime में deductions से tax liability कम होती है — refund ज़्यादा मिलता है।
Form 26AS और AIS चेक करें
Salary, FD, rent — हर जगह से कटा TDS यहाँ दिखेगा। Actual tax कम हुई तो बाकी रकम refund में आएगी।
80C, 80D, HRA पूरा Claim करें
PPF, ELSS, Life Insurance (₹1.5 लाख), Health Insurance (₹25,000–₹50,000) और HRA — सब मिलाकर taxable income काफी कम हो जाती है।
Home Loan Interest – Section 24(b)
पुरानी regime में Home Loan interest पर ₹2 लाख तक की deduction – यह अकेले बड़ा refund दिला सकती है।
ITR-1 और ITR-4 ऑनलाइन कैसे फाइल करें AY 2026-27: 7 ज़रूरी स्टेप्स
Step 1
सही फॉर्म चुनें (5 मिनट)
सबसे पहले तय करें — आपको ITR-1 चाहिए या ITR-4। अगर आप salaried हैं और income ₹50 लाख से कम है, तो ITR-1 (सहज) आपका फॉर्म है। अगर आप freelancer, doctor, lawyer, या small trader हैं जो presumptive scheme में हैं, तो ITR-4 (सुगम) लें। गलत फॉर्म भरने पर IT notice आ सकता है।
Step 2
Documents तैयार रखें (15 मिनट)
Form 16 (employer से), AIS/TIS statement (incometaxindia.gov.in से download करें), bank statements, investment proofs (80C, 80D), और PAN-Aadhaar linked होना जरूरी है।
Step 3
e-Filing Portal पर Login करें
incometaxindia.gov.in पर जाएं – e-File – Income Tax Returns → File Income Tax Return – AY 2026-27 select करें।
Step 4
Online Mode या Excel Utility – क्या चुनें?
अगर आपकी income simple है (सिर्फ salary + FD interest), तो online mode बेहतर है – pre-filled data मिलता है। अगर income complex है या offline काम करना है, तो Excel utility download करें, भरें, JSON generate करें, और portal पर upload करें।
Step 5
Tax Regime चुनें – नई या पुरानी?
AY 2026-27 में नई tax regime default है। अगर आप 80C, 80D, HRA जैसी deductions claim करना चाहते हैं, तो explicitly पुरानी regime select करनी होगी। New regime में standard deduction ₹75,000 है। Filing से पहले दोनों regimes compare जरूर करें।
Step 6
Tax देनदारी verify करें और Pay करें
ITR submit से पहले “Compute Tax” करें। अगर कोई tax बाकी है, तो Challan 280 से pay करें और BSR code + Challan no. ITR में enter करें।
Step 7
Verify करें – Aadhaar OTP से
ITR submit करने के बाद 120 दिन के अंदर verify करना जरूरी है। सबसे आसान तरीका — Aadhaar OTP। Verify नहीं किया तो ITR invalid माना जाएगा।
नया Income Tax Act 2025: ITR भरने से पहले ये 5 बड़े बदलाव समझें
1 अप्रैल 2026 से भारत का छह दशक पुराना Income Tax Act बदल गया। नया Income Tax Act, 2025 लागू हुआ है — और इसका सीधा असर AY 2026-27 की ITR filing पर पड़ेगा।
बदलाव 1
Standard Deduction बढ़ा
नई tax regime में standard deduction ₹50,000 से बढ़कर ₹75,000 हो गया है। पुरानी regime में यह ₹50,000 ही रहेगा।
बदलाव 2
₹12 लाख तक Income पर Rebate
नई tax regime के तहत ₹12 लाख तक की कुल income वाले individuals ₹60,000 तक की rebate claim कर सकते हैं। यह AY 2025-26 में ₹7 लाख तक सीमित था।
बदलाव 3
HRA नियम बदले
नए Income-tax Act के तहत HRA exemption अब Bengaluru, Hyderabad, Pune, और Ahmedabad जैसे शहरों तक expand हुई है। पहले यह सिर्फ metro cities तक सीमित थी।
बदलाव 4
नए TDS Forms – 12BB की जगह Form 124
अब कर्मचारियों को HRA, LTA, होम लोन ब्याज और tax saving investment की जानकारी देने के लिए नया Form 124 भरना होगा — पुराना Form 12BB हट गया है।
बदलाव 5
TDS Certificates – Form 132 से
पहले के कई TDS forms को मिलाकर एक नया Form 132 लागू किया गया है। इससे taxpayers को कई अलग-अलग documents संभालने की जरूरत नहीं पड़ेगी।
AY 2026-27 बनाम पुराने नियम: क्या-क्या बदला?
| Parameter | पुराना नियम (Pre-2026) | नया नियम AY 2026-27 |
|---|---|---|
| Governing Law | Income Tax Act, 1961 | Income Tax Act, 2025 (1 April 2026 से) |
| Standard Deduction (New Regime) | ₹50,000 | ₹75,000 |
| Rebate Limit (New Regime) | ₹7 लाख तक (₹25,000 rebate) | ₹12 लाख तक (₹60,000 rebate) |
| HRA Cities (Tier-1 Exemption) | सिर्फ Delhi, Mumbai, Kolkata, Chennai | + Bengaluru, Hyderabad, Pune, Ahmedabad |
| TDS Declaration Form | Form 12BB | नया Form 124 |
| TDS Certificate | अलग-अलग forms | एकीकृत Form 132 |
| ITR-1 में Houses | सिर्फ 1 house property | अब 2 house properties |
| Children Education Allowance | ₹100/माह प्रति बच्चा | ₹3,000/माह प्रति बच्चा |
| Meal Exemption (Employer) | ₹50 प्रति meal | ₹200 प्रति meal |
| Non-audit ITR Deadline | 31 July (सब के लिए) | 31 July (ITR-1/2), 31 Aug (ITR-3/4) |
आज 15 मई 2026: अभी क्या करें?
- AIS statement आज ही incometaxindia.gov.in से download करें।
- ITR-1/ITR-2 file करें – Deadline: 31 जुलाई 2026
- देर पर ₹5,000 तक penalty + 1% interest/माह लगता है।
- File करने के बाद Aadhaar OTP से 120 दिन में verify जरूर करें।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
ITR-1 (सहज) वे resident individuals भर सकते हैं जिनकी annual income ₹50 लाख तक है। Income sources: salary/pension, एक या दो house property से rent, FD/savings account से interest।
- अब दो house properties भी ITR-1 में allowed हैं।
- Business income, capital gains (₹1.25 लाख से ज़्यादा listed equity), या विदेशी asset वाले ITR-1 नहीं भर सकते।
- NRI भी ITR-1 के लिए eligible नहीं हैं।
- 31 जुलाई 2026 – non-audit salaried और individual taxpayers (ITR-1 और ITR-2)
- 31 अगस्त 2026 – non-audit taxpayers (ITR-3 और ITR-4)
- 31 अक्टूबर 2026 – Tax audit cases
- 30 नवंबर 2026 – Transfer Pricing cases
- 31 दिसंबर 2026 – Belated return (late fee + interest के साथ)
1 अप्रैल 2026 से नया Income Tax Act, 2025 लागू हुआ – यह India के 60 साल पुराने direct tax framework की जगह लेगा। ITR filing पर असर:
- Standard deduction नई regime में ₹75,000, पुरानी में ₹50,000
- ₹12 लाख तक income पर ₹60,000 rebate (87A)
- Children’s education allowance ₹100 से बढ़कर ₹3,000 प्रति माह
- Employer-provided meals का exemption ₹50 से ₹200 प्रति meal
- नए Form 124 (पुराना 12BB) और Form 132 (TDS) लागू
The 2026 Bottom Line: ITR Filing AY 2026-27
| Deadline – Salaried (ITR-1/2) | 31 जुलाई 2026 |
| Deadline – Business/Freelancer (ITR-3/4) | 31 अगस्त 2026 |
| Official Portal | incometaxindia.gov.in |
| आज से Available Forms | ITR-1 (सहज) और ITR-4 (सुगम) — Online + Excel |
| Standard Deduction (New Regime) | ₹75,000 |
| Rebate (New Regime) | ₹12 लाख तक → ₹60,000 rebate = Zero Tax |
| Filing Cost | Free (incometaxindia.gov.in पर) |
| Late Filing Penalty | ₹5,000 तक + 1% interest/माह |
| Critical Warning | ITR submit के बाद 120 दिन में Aadhaar OTP से verify करें |
| Belated Return Deadline | 31 दिसंबर 2026 |
